在齐鲁银行案压轴戏登台前，主角刘济源（另案处理）的妻子肖洁于1月29日在济南市历下区法院出庭受审。她被控诈骗资金1亿元，涉嫌诈骗罪。同时受审的还有刘济源公司的员工金某。
山东人刘济源，现年44岁，曾开设多个公司，常用的身份是上海全福投资管理有限公司的董事长兼总经理。从2002年至2010年，刘济源与银行人员等勾结，涉嫌用不同手法诈骗银行资金近100亿元、企业资金1.3亿元。检方起诉书指出，涉案的银行有齐鲁银行、光大银行、华夏银行和中信银行等。其中，齐鲁银行的涉案金额占70%多，逾70亿元。其次，是光大银行20多亿元。因此，刘济源案及其相关案件又被媒体称为齐鲁银行案。
2010年12月，刘济源案发（详见本刊2011年第2期“齐鲁银行之祸”）；2012年底，刘因涉嫌“贷款诈骗罪、金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪和诈骗罪”四个罪名，被济南市检察院提起公诉。
尽管公安机关追回赃款和赃物约79.6亿元，但仍留下共计21.7亿元的资金漏洞。约18家涉案企业受害，多名银行和国企的高管涉嫌受贿等罪名陆续受审，例如山东能源集团有限公司原董事长马厚亮，新汶矿业集团原董事长郎庆田等人。
随着各路角色登台受审，刘济源等人的金融诈骗故事逐渐被揭露，而中国银行业脆弱的风险防控以及毒害至深的官商勾结，也清晰呈现。
虚假的银行“大户室”
济南泉城广场西南角的中信广场，中信银行济南分行营业部位于大厦一楼。2010年，刘济源是该大厦830室的租户。
刘妻肖洁在庭审中说，刘济源告诉她，他和中信银行在那里合作建了一个“大户室”，专门接待银行的VIP客户。他还在那个房间为她引见了一个叫“王健”的中信银行的“行长”。
“大户室”里有银行柜台和客人排队的等候区。肖洁还听从刘济源的安排，打电话让“王健”带一些中信银行的宣传资料和有中信银行标识的杯子。
肖洁被控“冒充中信银行工作人员坐在柜台后面，用刘济源私刻的中信银行业务章，办理了在进账单等资料上加盖假印章的业务”，涉嫌诈骗罪。
在法庭上，肖洁称，她并没有诈骗的故意。她辩称，她在山东国际文化交流中心当内勤，平时并不参与刘济源公司的管理。2010年10月29日，她看病后，来刘济源公司等他下班。刘公司的一个员工临时外出，请她帮忙坐在柜台里面等一个人交材料，然后在材料上盖章。她并不知道柜台里的中信银行印章是伪造的。另外，她说看到其他人都穿着银行制服，就随手拿起一件制服穿上。
检方则认为，这个的银行“大户室”其实是刘济源、肖洁等人冒充银行职员进行诈骗的一个虚假场地。它只为一位“VIP”而建，即诸城市服装针织进出口有限责任公司（下称诸城公司）。该公司是山东桑莎集团公司旗下的外贸公司，其财务人员王某与刘济源相熟多年。2010年，刘济源在股市投资失利，资金再次出现巨大亏空，他希望从诸城公司获取新的资金。
检方指控，刘济源为筹集资金投资股市，从2002年开始即骗取银行信贷资金。刘以支付高额利息，给好处费等方式，诱使企业到其指定的银行办理定期存款，然后采取虚构贸易合同、借款合同，伪造存款单位质押保证合同等手段，利用存款企业在银行的定期存款作虚假质押，办理质押贷款，诈骗银行资金计71.6亿元。该行为涉嫌贷款诈骗罪。
刘济源涉嫌犯罪的另一个手法是，诱使企业到其指定的银行存款，然后用伪造的企业印章，加盖于转账支票，将钱转到他控制的账户，共计15.1亿元，涉嫌票据诈骗罪。
除此之外，更加赤裸裸的做法是，将企业的财务人员灌醉，窃取其公司的印章。例如，检方指控，2010年11月，刘济源将正德人寿保险股份有限公司来济南存款的财务人员灌醉，窃取公司的印章，加盖在事先伪造的“单位定期存款开户证实书”以及定期存款提前支取手续资料上。然后，再盖上私刻的齐鲁银行相关印章，提前支取了该公司的定期存款，共计5亿元。该行为涉嫌金融凭证诈骗罪。
在对付诸城公司的时候，刘济源用上了最后一招。据肖洁案的起诉书，诸城公司财务人员王某在12.5%的高利息诱惑下，将1亿元存至刘济源指定的中信银行济南分行。但是，该账户是刘济源利用虚假材料，以企业名义开设的虚假账户。具体操作过程是这样的：
2010年10月25日上午王某将开户资料传真给刘济源，刘济源收到传真并复印后，在复印件上加盖其私刻的诸城公司印章，指使其员工用假的开户手续在中信银行济南分行开立账户。当天下午，王某通过网银向该账户汇入1亿元，作为活期存款，但要求银行于当年10月29日将其转为定期存款。然而，29日上午，刘济源指使其员工将这1亿元转至自己控制的其他账户。
10月29日午后，诸城公司的财务人员要到中信银行办理活期转定期的业务。在那之前，刘济源对济南中信广场830房间进行紧急装修，变成中信银行的“大户室”，有银行柜台等，但是用报纸把玻璃窗糊上。在诸城公司的财务人员到达前，刘济源命人将报纸撕掉，露出“中信银行”的字眼和标识。
中信银行济南分行办公室的副主任告诉财新记者，刘济源所谓的“王健”确有其人，曾是中信银行的客户经理，并非行长。后来，因为违反了内部规章而离职，“好像和刘济源有撇不清的关系”。而中信银行济南分行在2012年四五月份才开设了“贵宾室”，此前并没有什么“大户室”。对刘济源设立假的“大户室”等行为并不知情。
紧急“彩排”
2010年10月29日下午，是诸城公司与刘济源约定将活期转为定期的时间。但上午刘已经将该笔钱划走了。在诸城公司财务人员到来之前，刘济源公司的几名员工进行了两次紧急的“彩排”。
和肖洁同案受审的金某在法庭上称，她是刘济源投资股市的操盘手，平常并不参与刘济源公司的业务。但是，2010年10月28日那天，刘通知她第二天上午过来，冒充中信银行的职员，接待诸城公司的财务人员。
金某称，她扮演的角色是“大户室”前台人员，负责把客人引到房间里面的“银行柜台”。 在“大户室”里，其他的同事也穿上了和中信银行藏蓝色制服一样的服装，并且戴上工号卡。甚至，刘济源还安排了两名同事假装成在等候区排队的银行顾客。
午后，诸城公司的人来了，金某就站在门口迎接。并且，把他们引到屋里的“银行柜台”。当时，柜台里面坐着肖洁。她听到肖洁问诸城公司的人，“钱已经到账了。转还是不转？如果转的话，就要买支票。”刘济源事先已经安排好，金某要帮诸城公司的人准备买支票的6元钱。于是，她站在一旁，递钱给肖洁，然后离开。
检方指控，金某冒充中信银行工作人员引导诸城市服装的财务人员办理业务的行为，构成诈骗。
可金某辩称，在刘济源安排下，她确实和同事一起冒充中信银行的职员，但是对于刘济源具体的诈骗目的并不知情，而且也没有从中获利。金某的辩护律师在法庭上称，其实诸城公司是有人配合刘济源。
刘济源曾供述称，他和诸城公司的王某早就很熟，他曾用同样的手法，将诸城公司存于光大银行逾十亿元的存款分数次划走，最后均归还。诸城公司的财务人员曾去银行打印对账单，应该明知刘动用过存款。但是，他们并没有反对，甚至把对账单给了刘济源。
上述律师称，刘济源当年吸引诸城公司到光大银行存款，支付的利息高达15%。2010年，刘诱使诸城公司到中信银行存款的利息，是12.5%。这次，刘已经向诸城公司的财务人员支付了1200多万元的利息，但是没有归还本金。
法官当庭问公诉人，为什么没有起诉刘济源始于2005年对诸城公司的行为。公诉人解释，因为旧账已经还清，所以没有提起公诉。
一名参与辩护的律师在庭审后告诉财新记者，如果没有银行、企业的“内鬼”和刘济源三方勾结，所谓“诈骗”不可能实现。诈骗罪名成立的要素之一是，被害人不知情。可是，诸城公司的工作人员显然是明知的。
不过，肖洁案的起诉书并没有显示，王健和诸城公司的财务人员是否被另案处理。中信银行济南分行前述办公室副主任也不愿意透露，王健离职与诸城公司案件是否相关。
当日庭审持续两个半小时，只完成质证的程序。法庭辩论的环节在2013年2月1日下午继续进行。
肖洁案庭审结束之后，刘济源案的庭审将是齐鲁银行案最精彩的压轴大戏。由于刘案共1883本案卷，数量巨大，法院已经组织控辩双方完成了庭前质证，过滤了双方没有异议的证据。未来开庭时，只对有争议的证据再进行质证。截至财新记者发稿时，刘济源案开庭时间尚未确定。
